Где в сбис поменять систему налогообложения организации

Как в СБИС перейти с ЕНВД на другую форму налогообложения?

Получите скидку на СБИС до 50%! Закажите бесплатную демонстрацию.

С 2021 года в России перестанет действовать довольно распространенная среди малого и среднего бизнеса система налогообложения – единый налог на вмененный доход — ЕНВД. В связи с этим всем юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, которые сейчас работают на ЕНВД, необходимо оперативно принять решение о переходе на другую систему налогообложения (или несколько разных систем налогообложения) и подать соответствующее заявление в Федеральную налоговую службу.

В чем срочность?

Если компании на ЕНВД не изменят тип налогообложения до начала следующего года и не направят в ИФНС заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН), то все они автоматически будут переведены на основную систему налогообложения (ОСНО).

А при ОСНО значительно увеличатся налоги – так, ставка НДС составит 20%, НДФЛ – 13%, а также появятся дополнительные обязательства: например: сдача большего количества деклараций (4 по НДС, 1 по 3-НДФЛ), ведение книги учета доходов и расходов, книги покупок и продаж. Более того, при переходе со специальных режимов налогообложения на ОСНО потребуется замена фискального накопителя с 36 месяцев на фискальный накопитель на 15 месяцев.

Кроме этого, в связи со сменой системы налогообложения предпринимателям придется заново регистрировать контрольно-кассовую технику, а также решать дополнительные вопросы, например, связанные с программой для ведения учета.

На какие режимы налогообложения можно перейти с ЕНВД?

Возможности для перехода зависят от текущей формы собственности фирмы:

Индивидуальные предприниматели могут перейти с ЕНВД на УСН, ПСН или самозанятость;
Юридические лица с ЕНВД могут перейти на УСН.

Посмотрите сравнение этих режимов налогообложения, чтобы выбрать оптимальный вариант:

Система налогообложения

Кто может применять?

Кто не может применять?

Упрощенная система налогообложения

Юридические лица и индивидуальные предприниматели без филиалов, в которых работает не более 100 сотрудников, а годовой доход не превышает 150 миллионов рублей

Организациям и индивидуальным предпринимателям, которые занимаются производством подакцизных товаров: алкоголя и табачной продукции

Расходы минус доходы – 15 %

Патентная система налогообложения

Индивидуальные предприниматели, у которых работает не более 15 сотрудников, а годовой доход не превышает 60 миллионов рублей

Индивидуальным предпринимателям, которые занимаются продажами маркированной продукции (лекарства, обувь, меховые изделия) и подакцизных товаров

Индивидуальные предприниматели, у которых не работает ни одного сотрудника, а годовой доход не превышает 2,4 миллионов рублей

Индивидуальные предприниматели, которые занимаются продажами или перепродажей маркированной продукции и подакцизных товаров

6% от дохода, который был получен от работы с индивидуальными предпринимателя и юридическими лицами и 4% от дохода, полученного от работы с физическими лицами

Примечание: для принятия решения, основанного на максимальном количестве факторов, следует также учитывать, что:

Выбор УСН делается сразу на год;
ПСН можно выкупить на один месяц;
Возможно совмещение УСН и ПСН для индивидуальных предпринимателей. Например, в следующей модели: использовать патент для розничной торговли, а для другой деятельности – УСН.

Как «закрыть» ЕНВД?

Для снятия компании с учета с ЕНВД не требуется ничего делать. Налоговой все организации и индивидуальные предприниматели, работающие на ЕНВД, будут автоматически сняты с такого учета в крайний срок применения данной системы налогообложения – 31.12.2020 г.

Как перейти на УСН?

Чтобы перейти с ЕНВД на УСН (напомним, это доступно и для юридических лиц, и для индивидуальных предпринимателей), необходимо подать соответствующее уведомление в ИФНС. Крайний срок – 31 декабря 2020 года.

Подать уведомление через СБИС Электронная отчетность можно следующим образом:

Шаг 1: кликните: «Отчетность» –> «Создать» –> «Справку или заявление» –> «Налоговая» –> «Уведомление о переходе на УСН»

Шаг 2: заполните все поля в уведомлении. Обратите внимание, что форма и для юридических лиц, и для организаций – одинаковая. Чаще всего вопросы вызывают следующие поля:

«Признак налогоплательщика» – здесь необходимо указать код «2» (переход в связи с отменой ЕНВД);
«Получено доходов за 9 месяцев года подачи уведомления и остаточная стоимость основных средств на 1 октября» — эти строчки заполняются только юридическими лицами. Здесь следует указать доход по основной системе налогообложения, если его не было, а фирма работала только на ЕНВД, то заполнять ничего в этих строчках не надо.

Как перейти на ПСН?

Чтобы перейти с ЕНВД на ПСН (напомним, это доступно только для индивидуальных предпринимателей), необходимо подать соответствующее заявление в ИФНС. Чтобы перейти на ПСН с самого начала 2021 года, подайте заявление в срок до 17 декабря 2020 г. Обратите внимание, что крайнего срока, как такового, нет, потому что для перехода на ПНС необходимо купить патент за 10 рабочих дней до начала его фактического применения. Но в этом случае за период, когда фирма работала не на ПСН, ей необходимо будет уплачивать налоги по УСН или ОСНО.

Шаг 1: кликните: «Отчетность» –> «Создать» –> «Справку или заявление» –> «Налоговая» –> «Заявление на получение патента»

Шаг 2: заполните все поля в заявлении. Чаще всего вопросы вызывают следующие поля:

В идентификационном коде вида предпринимательской деятельности необходимо указать данные из первых трех столбцов специального классификатора видов деятельности для ПСН;
В коде субъекта РФ указывается код того субъекта, в котором зарегистрирован индивидуальный предприниматель. Если планируется ведение деятельности по ПСН в двух субъектах, то необходимо подать два заявления;
В коде налогового органа по месту осуществления предпринимательской деятельности указывается код налогового органа в субъекте, где индивидуальный предприниматель не зарегистрирован, но планирует вести деятельность.

Как перейти на самозанятость?

Если индивидуальный предприниматель планирует переход с ЕНВД на налог на профессиональный доход, необходимо скачать мобильное приложение «Мой налог» и зарегистрироваться в нем или сделать это в кабинете налогоплательщика НПД.

Перерегистрация кассы

Для работы по новой системе налогообложения необходимо выполнить специальные настройки. Не допускайте указания ЕНВД в чеках, начиная с нового года, иначе рискуете получить штрафные санкции. Чтобы избежать этого, необходимо заранее выполнить необходимые настройки. Не откладывайте это на последний день 2021 года!

Если организация или индивидуальный предприниматель переходит с ЕНВД на ОСНО, то потребуется покупка нового фискального накопителя, который будет действовать не 36 месяцев (как в аппаратах для ЕНВД), а 15 месяцев.

Если у вас остались вопросы, как в СБИС перейти на другую форму налогообложения, задайте их нашим специалистам.

Настроить совмещение систем налогообложения

Индивидуальные предприниматели могут совмещать разные системы налогообложения. Например, оказывать услуги на УСН и вести розничную торговлю на патенте.

Чтобы корректно вести учет при совмещении налоговых режимов, настройте учетную политику в СБИС.

не ведется — затраты будут отнесены на основной режим;
ведется — на затратных счетах 20-01, 26-01, 44, 91-02 появится дополнительная аналитика «Режим налогообложения». При формировании документов вы сможете выбирать, на какую систему отнести затраты. Настройте учет расходов на зарплату и страховые взносы сотрудников.

Если у вас несколько точек продаж (филиалов), вся выручка от них по умолчанию относится на патент.

Настроено совмещение режимов налогообложения. Если вы ведете розничную торговлю на патенте, настройте продажи при совмещении.

Налоговый анализ в СБиС++

Многие налогоплательщики задаются вопросом — каким организациям выгодно применять УСН, а каким — нет? Для того чтобы решить, стоит ли переходить на другую систему налогообложения, стоит сравнить ее с существующей системой в конкретной организации. Для решения этой задачи Вы с успехом можете использовать одну из функций Аналитического блока СБиС++

Анализ налогов

Чтобы провести налоговый анализ, зайдите в окно Аналитического блока, выбрав в меню слева «Анализ финансов и налогов». Если Аналитический блок у Вас недоступен, свяжитесь с менеджером Департамента электронной отчетности ГК Ю-Софт по тел. (495) 956-08-80.

Анализ налогов в СБиС++

В СБиС++ возможны 2 варианта налогового анализа:

«Выбрать оптимальный режим налогообложения». Результаты анализа позволяют вам оценить суммы уплачиваемых налогов на разных режимах налогообложения. Кроме того, СБиС++ сам определяет, можете ли вы при заданных условиях перейти на упрощенную систему налогообложения.
«Провести анализ налоговой нагрузки». Позволяет определить, как много налогов платит предприятие, оценить структуру и динамику налоговой нагрузки, а также сравнить ее величину со среднеотраслевым значением.

Выберите нужный Вам вариант, после чего Мастер проведения анализа попросит у Вас:

указать период, за который нужно провести налоговый анализ (советуем выбрать год для более наглядного результата);
ввести запрашиваемые показатели согласно вашим учетным данным (для выбора оптимальной схемы налогообложения).

Затем отразится список форм и данных, на основании которых будет построен анализ.
Если в системе не хватает каких-либо данных, Вы можете добавить отчеты, загрузив их из других программ.
Для построения отчета нажмите кнопку «Провести анализ». По результатам проведения анализа выводится отчет в соответствии с выбранной методикой анализа.

Рассмотрим подробнее отчет «Выбор оптимальной системы»:

выбор налогообложения в СБиС++

список расходов более ограничен по сравнению с ОСНО;
при переходе на УСН организация, по требованию налоговых органов, должна будет восстановить и уплатить суммы НДС;
и, пожалуй, основной недостаток — при применении УСН можно потерять клиентов, работающих на ОСНО.

Причина последнего в том, что компания на УСН не может выставить покупателю счет-фактуру с НДС, тем самым позволив ему принять налог к вычету. Многих покупателей такое положение дел не устраивает, и они предпочитают работать с организациями, применяющими также как и они ОСНО.
Взвесив все плюсы и минусы перехода на другую систему налогообложения, организация сможет самостоятельно принять верное решение.

Теперь рассмотрим отчет «Анализ налоговой нагрузки»:

Анализ налоговой нагрузки в СБиС++

структура налоговой нагрузки предприятия;
динамика исчисленных налогов как в общей сумме, так и конкретно по каждому;
сравнение вашей налоговой нагрузки со среднеотраслевой;
расчет показателей налоговой нагрузки.

Регулярно отслеживая изменения в налоговой нагрузке фирмы, Вы вовремя принимаете соответствующие меры. В Ваших силах:

— Оценить правильность выбора режима налогообложения
Переход на УСН может позволить снизить налоговую нагрузку организации. При этом менять объект налогообложения (доходы или доходы минус расходы) Вы можете ежегодно (ст.346.14 гл.26.2 ч.2 НК РФ). Определить, при каком варианте платить меньше налогов, Вы без труда сможете по графикам.

Законно уменьшить сумму налога

Проверьте, возможно, вы использовали не все возможности, предусмотренные законодательством.

Для многих компаний НДС — обязательный налог. Но знаете ли Вы, что организации и ИП, выручка которых за 3 предшествующих месяца не превысила в совокупности 2 млн.руб., освобождаются от обязанности его уплаты? (ст.145 гл.21 ч.2 НК РФ) Проверьте себя на соответствие этому условию.
Льготы по земельному налогу зависят, в том числе, и от вашего региона. Например, в Москве снижены ставки по землям, занятым жилищным фондом, автостоянками, объектами инженерной инфраструктуры и др.: 0,1% вместо 0,3%.

Важно! Для получения данных льгот Вам необходимо представить в налоговую инспекцию заявление и ряд документов.
Налоговый анализ в СБиС++ поможет Вам найти баланс между интересами предприятия и государства.
Если у Вас возникли вопросы по заполнению и отправке отчетности в программе СБиС++ Электронная отчетность, Вы можете задать их сотрудникам Департамента электронной отчетности по тел. (495) 956-08-80.

Начните работать со СБИС++
ПРЯМО СЕЙЧАС!

Настроить учет на УСН

Перед началом работы укажите систему налогообложения организации и метод расчета себестоимости.

Проверьте остальные настройки учетной политики, их можно изменить.

Нажмите .

Убедитесь, что в настройках каталога установлен метод расчета себестоимости «партионный (FIFO)» на конец дня». Это требуется, чтобы расходы на товары корректно учитывались при расчете налога. Настройка обязательна для УСН «Доходы-Расходы».

Учетная политика настроена для применения УСН.