Как отправить xml файл в налоговую

В ответ на автотребование по НДС отправляйте xml‑файл

Автотребование — требование на декларацию по НДС (КНД 1165050), которое приходит двумя файлами — в формате xml и pdf. В Экстерне вы можете ответить как на xml-файл, так и на pdf, но в первом случае данные в ответе заполнятся автоматически.
С 19 марта 2023 года ответы на автотребования, отправленные на xml-файл, ФНС не принимала. Поступало уведомление об отказе: «В налоговом органе по имени файла не найдено основание для приема данного файла». Причина отказа в том, что ФНС ввела контроль на имя файла в описи и теперь ожидает, что в ответе всегда будет указано имя pdf-файла. В Экстерне же указывается имя того файла, на который отправляли ответ. Поэтому, если пользователь отвечал на xml-файл, то получал уведомление об отказе. Теперь в Экстерне появилось решение, которое позволяет этого избежать.

Экстерн заменит xml на pdf

Если вы отвечаете на xml-файл автотребования, Экстерн автоматически заменит расширение в имени файла и передаст в налоговую файл в формате pdf. Более того, мы рекомендуем отвечать именно на xml-файл. В этом случае форма ответа на требование будет частично заполнена информацией из xml-файла от ФНС, и вам не придется вносить данные вручную. Если ранее вы уже получили отказ от ФНС, отправьте ответ на автотребование повторно. Если отказ придет вновь, напишите в чат техподдержки, кликнув на значок вопроса в правом нижнем углу на главной странице Экстерна, или отправьте письмо на help@skbkontur.ru.

Отчитывайтесь по сотрудникам через Экстерн

В сервисе всегда актуальные формы и встроенные проверки

Как отправить xml файл в налоговую

Дата публикации 23.10.2023

Использован релиз БП 3.0.57.17

В ходе проведения налоговой проверки налоговый орган вправе истребовать документы для проверки у проверяемого лица. Для этого налогоплательщику направляется Требование о представлении документов (информации).

Если организация использует электронный документооборот с налоговым органом, то уведомления и требования о представлении документов поступают в организацию по телекоммуникационным каналам связи.

Требования, письма и другие документы, направляемые налоговым органом налогоплательщику отправляются инспекцией по последнему адресу, по которому произошло электронное взаимодействие. Чтобы избежать ситуации, когда требование может приходить в разные информационные базы рекомендуется направить налоговому органу Уведомление о получателе документов.

При представлении документов по требованию ИФНС следует обратить внимание на следующее:

1. Если представляемый документ имеет утвержденный формат, он может быть направлен в налоговый орган в формате xml. Документы в формате xml могут подготовить и отправить в ИФНС только те организации, которые осуществляют электронный обмен документами со своими контрагентами (при условии, что эти документы имеют утвержденный ФНС формат).
2. Если организация не осуществляет электронный документооборот со своими контрагентами или для истребуемых документов нет утвержденного формата, такие документы направляются в ИФНС в виде скан-образов.

В данной статье рассмотрено следующее:

• Перечень документов, которые можно отправить в ответ на требование ИФНС
• Получение требований и уведомлений ФНС
• Подготовка истребуемых первичных документов и счетов-фактур в виде скан-документов
• Подготовка истребуемых первичных документов и счетов-фактур в виде xml-документов
• Загрузка xml-документов из другой базы
• Загрузка сканированных документов из другой базы
• Подготовка истребуемых Книг покупок/продаж, журналов счетов-фактур
• Отправка ответа на требование

Перечень документов, которые можно отправить в ответ на требование ИФНС

Поскольку перечень документов, имеющих утвержденный ФНС формат, ограничен, в виде xml-файла можно передавать только следующие документы:

• счет-фактура;
• корректировочный счет-фактура;
• товарная накладная (ТОРГ-12);
• акт приемки-сдачи работ (услуг);
• документ о передаче товара при торговых операциях;
• документ о передаче результатов работ (об оказании услуг);
• счет-фактура и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг), включающий в себя счет-фактуру;
• корректировочный счет-фактура и документ об изменении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, включающий в себя корректировочный счет-фактуру;
• книга покупок;
• книга продаж;
• дополнительный лист Книги покупок;
• дополнительный лист Книги продаж;
• журнал полученных и выставленных счетов-фактур.

В виде скан-образа, согласно формату, можно отправить любые документы, которые запрашивает у налогоплательщика налоговый орган.

Получение требований и уведомлений ФНС

Полученные требования и уведомления отображаются в сервисе 1С-Отчетность в разделе Входящие на закладке Требования и уведомления (рис. 1).

Используя фильтры, можно отобрать документы по организациям, периодам, по видам документов от ФНС и по состояниям (требуют подтверждения, требуют ответа и т.д.) (рис.2).

В верхней части окна находится панель, на которой указано, сколько подтверждений о приеме и ответов на требования необходимо отправить в ближайшее время (рис. 3). На панели отражается информация по требованиям, по которым осталось менее 2-х дней до истечения срока подтверждения или ответа. При нажатии гиперссылки Показать откроется вкладка Требования и уведомления с установленным отбором по состоянию готовности Требует подтверждения или ответа.

В списке требований и уведомлений статусы документов, которые требуют реакции пользователя (например, Подтвердите прием или Отправьте ответ), выделяются красным цветом. Под статусами указываются крайние сроки подтверждений или ответов (рис. 4). Документы с просроченным сроком подтверждения и ответа помечаются значком . Сроки рассчитываются автоматически с точностью до часов. При отправке подтверждения приема или ответа на требование статус документа меняется и принимает значение Прием подтвержден или Ответ отправлен, под статусом автоматически отображается дата отправки.

Ответы на требования выделены в отдельную колонку. При отправке ответа частями рядом со статусом документа также отображается количество ответов. По гиперссылке Ответ отправлен можно перейти в перечень ответов (рис.5).

При необходимости требование можно перенести на закладку Входящие письма. Для это нажмите на требование правой кнопкой мыши и выберите команду Перенести во Входящие письма (рис. 6). Также из вкладки Входящие письма можно осуществить перенос в Требования и уведомления или в Рассылки, а из вкладки Рассылки — во Входящие письма.

Подтверждение приема требования

В процессе электронного документооборота при направлении требования и представлении истребуемых документов (информации) в ответ на требование участвуют следующие технологические электронные документы:

1. Подтверждение даты отправки.
2. Квитанция о приеме.
3. Уведомление об отказе в приеме.
4. Извещение о получении электронного документа.

Требование считается принятым налогоплательщиком, если налоговому органу поступила квитанция о приеме, подписанная электронной подписью (ЭП) налогоплательщика.

Квитанцию о приеме нужно отправить в налоговый орган в течение шести рабочих дней с момента отправки требования ФНС. Если прием требования не будет подтвержден в указанный срок, то налоговый орган вправе заблокировать расчетный счет организации.

Подтвердить прием можно сразу по нескольким требованиям с помощью групповой отправки подтверждения приема. Для этого нажмите кнопку Отправить подтверждения приема на закладке Требования и уведомления (рис. 7).

В открывшемся окне, используя переключатель, можно выбрать Истекающие или Все требования (рис. 7). Далее отметьте галочками требования, по которым необходимо направить подтверждение, и нажмите Подтвердить прием требований.

Также подтвердить прием можно отдельно в каждом требовании. Для этого перейдите в требование и нажмите кнопку Подтвердить прием (рис. 8).

При наличии оснований для отказа в приеме требования можно сформировать уведомление об отказе в приеме, используя кнопку Отказать в приеме (рис. 8).

Уведомление об отказе формируется в следующих случаях:

• требование направлено налогоплательщику ошибочно (предназначалось другому адресату);
• требование не соответствует установленному формату;
• в требовании отсутствует (не соответствует) ЭП уполномоченного должностного лица налогового органа.

Сроки отправки подтверждения и ответа указываются в требовании в панели Сроки отправки (рис. 9). Также в панели, перейдя по гиперссылке Подробнее о сроках, можно ознакомиться с более подробной нормативной информацией о сроках.

Пока подтверждение приема на требование не отправлено, определить срок отправки ответа невозможно. В этом случае в панели Сроки отправки выводится количество отведенных на ответ дней (рис. 8).

После подтверждения приема в панели Сроки отправки отобразится дата отправки подтверждения и определится крайний срок для отправки ответа на требование (рис. 10).

Количество дней на ответ определяется из pdf-файла требования путем анализа текста. Если количество дней определить не удалось, то используется минимальный срок – 5 рабочих дней. Крайний срок рассчитывается на основе производственного календаря. Если он не заполнен, срок рассчитывается без учета праздничных дней.

При необходимости срок ответа на требование можно скорректировать, нажав значок (рис.11). В открывшемся окне при необходимости можно указать, что Ответ уже дан или Ответ не требуется, установив переключатель в соответствующее положение.

Для случаев, когда нет возможности представить документы на требование в срок, вы вправе попросить у ФНС отсрочку. Для этого заполните уведомление, используя гиперссылку Попросить (рис.11), либо нажав на кнопку Подготовить ответ, выберите Уведомление о невозможности ответить в срок (рис.12).

В случае получения от ФНС положительного ответа на уведомление срок ответа на требование автоматически скорректируется.

Подготовка и отправка документов в ответ на требование

Чтобы подготовить и отправить документы в ответ на требование необходимо нажать кнопку Подготовить ответ и выбрать Ответ на требование документов (информации) (рис. 13).

При этом открывается форма Ответ на требование о представлении документов (рис. 14).

Для вставки документов в ответ на требование используются кнопки Загрузить с диска и Выбрать из базы, в зависимости от места хранения документов.

Максимальный размер всех файлов, добавляемых в ответ, составляет 72 Мб.

Если объем вложений превышает установленный размер, то в форме появится надпись, что допустимый размер превышен с гиперссылкой «Разбить ответ на несколько». Нажмите на гиперссылку, чтобы программа автоматически разбила ответ на части. Разбивка не выполняется только в том случае, если один файл вложения превышает размер 72 Мб, поэтому будьте внимательны.

При попытке отправить ответ, где вложения превышают допустимый размер, так же появится диалоговое окно, с предложением разбить ответ на части.

Подготовка истребуемых первичных документов и счетов-фактур в виде скан-документов

Истребуемые первичные документы и счета-фактуры отправляются в ответ на требование в виде скан-документов в случае, когда они были оформлены на бумажном носителе.

Наличие документов в информационной базе «1С:Бухгалтерии 8» (или другой программы «1С») не говорит о том, что эти документы являются такими электронными документами, которые можно отправить в виде xml-файлов. Юридически значимыми электронными документами считаются только документы, подписанные электронной подписью и имеющие xml-формат.

Если сканированные документы не были загружены в информационную базу ранее, то чтобы вставить в ответ на требование сканы истребуемых документов нажмите кнопку «Загрузить с диска» и выберите команду «Сканированный документ» (рис. 7).

Если сканированные документы были загружены в информационную базу ранее (например, отправлялись в ответ на другие требования из ИФНС), используйте кнопку «Выбрать из базы» — «Ранее загруженные сканированные документы». Подробно об этом см. ниже.

Выберите файл скан-документа и нажмите кнопку «Открыть».

При этом появляется форма «Подготовка документа к отправке» (рис. 8), в которой:

• можно добавить листы скан-документа (если документ многостраничный) — для этого используйте кнопку «Добавить». Чтобы ознакомиться с требованиями к загружаемым файлам нажмите на гиперссылку «Требования к файлам»;
• заполните реквизиты документа в поле «Наименование, реквизиты или иные признаки документа-источника» вручную или выберите документ из информационной базы, используя кнопку подбора (три точки);
• если добавляемый документ имеет документ-основание (договор, заказ-наряд, счет на оплату, заявка покупателя или иной первичный документ, подтверждающий возникновение договорных отношений между участниками сделки), заполните поле «Наименование, реквизиты или иные признаки документа-основания (необязательно)»;
• в поле «Подпись нотариуса» выбирается файл электронной подписи нотариуса, если электронный документ содержит такую подпись. Такими документами, например, могут быть: документы, связанные с регистрацией юридического лица (ИП), доверенность и другие.

После заполнения всех необходимых сведений о документе нажмите кнопку «Записать и закрыть» (рис. 9).

При этом появится форма «Пункт требования», где необходимо указать пункт исходного требования, в ответ на который отправляется сканированный документ (рис. 10).

Данные о документе будут сохранены в форме ответа на требование (рис. 11).

Для работы со строкой документа используйте кнопки формы ответа на требование (см. на рис. 11):

• кнопка «Изменить» — для редактирования строки документа;
• кнопка «Удалить текущий элемент» — для удаления строки документа из ответа на требование или целиком пункта требования со всеми строками документов;
• кнопка «Изменить пункт требования» — для изменения номера пункта требования;
• кнопки «Переместить текущий элемент. » — для перемещения строки документа внутри пункта. Чтобы переместить документ в другой пункт — перетащите его, удерживая кнопку мыши.

Добавьте таким образом все необходимые скан-копии истребуемых документов (рис. 12).

Если сканированные документы были загружены в информационную базу ранее (например, отправлялись в ответ на другие требования из ИФНС), используйте кнопку «Выбрать из базы» — «Ранее загруженные сканированные документы» (рис. 13).

При этом открывается форма выбора сканированных документов (рис. 14). Добавьте необходимые документы из списка, используя кнопку «Выбрать».

При добавлении документа потребуется указывать пункт требования (см. описание к рис. 10). Таким образом выберите все необходимые скан-документы для вставки в ответ на требование.

Подготовка истребуемых первичных документов и счетов-фактур в виде xml-документов

Если представляемый документ имеет утвержденный формат, он может быть направлен в налоговый орган в формате xml. Документы в формате xml могут подготовить и отправить в ИФНС только те организации, которые осуществляют электронный обмен документами со своими контрагентами (при условии, что эти документы имеют утвержденный ФНС формат).

Рассмотрим стандартную ситуацию, когда документы в формате xml находятся в той же информационной базе, в которой подготавливается ответ на требование.

Описание для случая, когда истребуемые xml-документы находятся в другой информационной базе, см. ниже.

Для отправки истребуемого документа в формате xml в форме ответа на требования нажмите кнопку «Выбрать из базы» и выберите команду «Электронные документы 1С-ЭДО, 1С-Такском» (рис. 15).

При этом появляется форма списка документов, отправленных/принятых в электронном виде и имеющих утвержденный ФНС формат (рис. 16). Выделите документ и нажмите кнопку «Выбрать» для вставки документа в форму ответа на требование. При этом потребуется указать пункт требования, как показано на рис. 10.

Добавьте таким образом все необходимые документы (рис. 17). При необходимости отредактировать/удалить/переместить строки с документами используйте кнопки над табличной частью формы (описание их использования см. здесь).

Загрузка xml-документов из другой базы

Если xml-документы, которые необходимо отправить в ответ на требование, находятся в другой информационной базе, то их можно выгрузить из этой базы в специальный архивный файл, затем загрузить в информационную базу, в которой требуется подготовить ответ на требование. При этом загружаются не только сами xml-документы, но и файлы электронных подписей к ним. О том, как выгрузить xml-документы в файл обмена см. инструкцию «Формирование файла выгрузки электронных документов для передачи в ФНС». Формат файла обмена приведен здесь.

Для загрузки xml-документов из другой базы нажмите кнопку «Загрузить с диска» и выберите команду «Документы из другой базы» (рис. 18). При этом появляется форма выбора вариантов загрузки, в которой необходимо нажать кнопку «Загрузить» под пунктом «1. Загрузка xml-документов 1С-ЭДО или 1С-Такском из другой базы».

При этом появляется форма «Загрузка электронных документов из пакета обмена» и сразу открывается окно выбора файла (рис. 19). Выберите файл обмена и нажмите кнопку «Открыть».

В форме «Загрузка электронных документов из пакета обмена» отображается список xml-файлов из файла обмена, которые можно поместить в ответ на требование (рис. 20). При необходимости используйте отбор по виду документа, контрагенту и направлению обмена.

Выберите необходимые для вставки документы (проставьте флажки) и нажмите кнопку «Загрузить» (рис. 21).

Укажите пункт требования, как показано на рис. 10.

Документы в xml-формате из файла обмена будут помещены в ответ на требование (рис. 22).

Загрузка сканированных документов из другой базы

Если сканированные документы находятся в другой информационной базе, то их можно выгрузить в специальный файл обмена, а затем загрузить в информационную базу, в которой требуется подготовить ответ на требование. О том, как выгрузить скан-документы в файл обмена см. инструкцию Обмен сканированными документами для отправки в ФНС.

Для загрузки скан-документов из файла обмена в форме ответа на требование нажмите кнопку «Загрузить с диска» и выберите команду «Документы из другой базы» (рис. 23). При этом появляется форма выбора вариантов загрузки, в которой необходимо нажать кнопку «Загрузить» под пунктом «2. Загрузка сканированных документов из другой базы».

Выберите файл обмена и нажмите кнопку «Открыть» (рис. 24).

В форме «Загрузка сканированных документов из внешнего источника» будет отображен список скан-документов из файла обмена, которые можно поместить в ответ на требование (рис. 25). При необходимости можно использовать отбор по виду документа.

Для просмотра реквизитов документа дважды щелкните на строке документа. При этом появляется форма «Загружаемый из внешнего источника документ», в которой содержатся реквизиты документа и его изображения (рис. 26). Если требуется их отредактировать, загрузите документы в форму ответа на требование, затем выполните редактирование (об этом см. ниже).

Чтобы загрузить истребуемые документы расставьте флажки в списке и нажмите кнопку «Загрузить» (рис. 27).

Выбранные документы будут помещены в ответ на требование (рис. 28).

Для редактирования реквизитов и иных признаков документа (а также документа-основания) дважды щелкните на строке документа (см. на рис. 28). При этом открывается форма редактирования документа (рис. 29), в которой можно выполнить необходимые корректировки. Подробнее о том, как работать в данной форме, см. выше.

Подготовка истребуемых Книг покупок/продаж, журналов счетов-фактур

При нажатии на кнопку «Выбрать из базы — Книги покупок/продаж, журналы счетов-фактур» (рис. 30) к ответу на требование можно приложить истребуемые документы в xml-формате:

• книга покупок;
• книга продаж;
• журнал полученных и выставленных счетов-фактур;
• дополнительный лист Книги покупок;
• дополнительный лист Книги продаж.

При этом открывается форма «Отчеты НДС в электронном виде» (рис. 31). Если документы за выбранный налоговый период отсутствуют нажмите кнопку «Сформировать за период».

Для перемещения документов в ответ на требование нажмите кнопку «Выбрать», затем укажите пункт требования, как показано на рис. 18.

Выбранные документы будут добавлены в ответ на требование (рис. 32).

Отправка ответа на требование

Истребуемый документ, составленный в электронном виде по установленным форматам и содержащий реквизиты требования, должен быть подписан ЭП налогоплательщика и направлен по ТКС в адрес налогового органа.

После подготовки всех необходимых истребуемых документов для отправки ответа на требование нажмите кнопку «Отправить» (рис. 33). Перед отправкой будет произведено подписание.

При получении от налогоплательщика истребуемого документа в электронном виде по ТКС и отсутствии оснований для отказа в приеме налоговый орган в течение одного рабочего дня с момента его получения формирует квитанцию о приеме, подписывает ее ЭП уполномоченного должностного лица налогового органа и направляет налогоплательщику (рис. 35). При наличии оснований для отказа в приеме истребуемого документа налоговый орган формирует уведомление об отказе в приеме и направляет его налогоплательщику (рис. 36).

Результат приема ответа на требование можно увидеть в колонке «Состояние» в разделе «Письма» (рис. 34).

При нажатии на ссылку со статусом состояния открывается форма «Этапы отправки», в которой можно увидеть все этапы отправки (рис. 35).

Истребуемый документ считается принятым налоговым органом, если налогоплательщику поступила квитанция о приеме, подписанная ЭП должностного лица налогового органа.

Квитанцию о приеме можно посмотреть в форме «Этапы отправки» (рис. 35).

Загрузить готовую декларацию 3-НДФЛ в формате.xml

Эта инструкция по отправке в ФНС декларации 3-НДФЛ, созданной через специальную программу «Декларация». Если у вас нет такой программы, вы можете воспользоваться инструкцией, как заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн.

На этой странице

• Шаг 1. Авторизоваться в личном кабинете и получить электронную подпись
• Шаг 2. Загрузить готовую декларацию 3-НДФЛ
• Шаг 3. Загрузить подтверждающие документы

Шаг 1. Авторизоваться в личном кабинете и получить электронную подпись

Если вы заполнили 3-НДФЛ в специальной программе «Декларация», то заполненную декларацию можно скачать в формате.xml и подать в налоговую через личный кабинет налогоплательщика.

Авторизоваться в личном кабинете налогоплательщика можно с помощью подтвержденного аккаунта на госуслугах. Для этого выберите пункт «Войти через госуслуги (ЕСИА)». Получить подтвержденный аккаунт на госуслугах можно онлайн через Тинькофф.

Получить электронную подпись (ЭП), необходимую для подачи декларации, также можно онлайн: главная страница личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС → наведите на свои ФИО в правом верхнем углу сайта → «Настройки профиля» → «Электронная подпись».

Вы можете выбрать один из трех вариантов получения подписи. Самый простой способ — «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России». Для него потребуется просто задать пароль. Генерация электронной подписи длится от 30 минут до суток. Когда ЭП будет готова, в нижней части той же страницы будет написано «Сертификат электронной подписи успешно выпущен».

Шаг 2. Загрузить готовую декларацию 3-НДФЛ

На главной странице личного кабинета налогоплательщика наведите на «Доходы и вычеты» и выберите «Декларации»:

На открывшейся странице нажмите синюю кнопку «Подать декларацию», а в выпадающем меню выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Загрузить готовую декларацию»:

Далее останется указать год, за который подается декларация, и выбрать для загрузки нужный файл в формате.xml:

Шаг 3. Загрузить подтверждающие документы

После подачи декларации 3-НДФЛ нужно загрузить подтверждающие документы. Для этого нажмите «Добавить документ» в разделе «Прикрепите подтверждающие документы». Подробнее про документы при подаче 3-НДФЛ

В конце необходимо ввести пароль от электронной подписи и нажать «Подтвердить и отправить».

Аудиторское заключение в формате XML

Некоторые клиенты просят отправить им АЗ в формате XML, так как при отправке в налоговую в формате PDF, налоговики не принимают документ и шлют в ответ требование предоставить в формате XML. Как я понял, проблема возникает при отправке АЗ отдельно от бухгалтерской отчетности, т.к. она была сдана ранее без аудиторского заключения.

Может кому-то пригодится. Написал такой ответ клиентам:

«Формат АЗ может быть только PDF согласно приказу ФНС от 13.11.2019 № ММВ-7-1/570@. Налоговики необоснованно требуют другой формат. И переделать в формат который они требуют — XML, невозможно, т.к. выгрузка в формат XML делается в учетной программе (например 1С), а АЗ не делается в учетной программе.

Но оправить заключение в налоговую всё-таки возможно в правильном формате — PDF: в системе сдачи электронной отчетности «Контур» реализована такая возможность. Инструкция — [www.kontur-extern.ru] «.

АЗ подписанное электронной подписью может быть оформлено как документ в формате xml. (Если не подразумевать, что в один с файл с АЗ должна входить и сама отчётность)

Escapist
Если не подразумевать, что в один с файл с АЗ должна входить и сама отчётность

Escapist ,
В нашем случае, в составе АЗ есть сканы БО.

В принципе можно распознать с помощью Finreader сканы, проверить чтобы не было ошибок/опечаток, поправить в ворде и сформировать XML файл. Вот на счет подписи аудитора не совсем понятно. Аудитор подпишет АЗ в формате xml и рядом с файлом АЗ.xml будет ещё файл АЗ.xml.sig и передаст два этих файла клиенту. Получается клиенту нужно будет отправить в налоговую два файла. А налоговая примет только файл xml. А файл xml.sig, вероятно не примет, т.к. это файл другого формата. Вообщем, полагаю, налоговая примет АЗ без подписи аудитора. Будет ли такой вариант легитимным? Сомневаюсь.

Предоставление в ИФНС аудиторского заключения в формате xml приказом ФНС не предусмотрено.
Предоставление в ИФНС аудиторского заключения вместе с электронной подписью АУДИТОРА приказом ФНС не предусмотрено.
Аудиторские заключения, предоставляемые в ИФНС по телекоммуникационным каналам связи, представляются с усиленной квалифицированной электронной подписью того, кто эти заключения отправляет, то есть — аудируемого лица.
Исправлений: 2; последнее — в 07.06.2021, 20:00.

Дмитрий
В принципе можно распознать с помощью Finreader сканы, проверить чтобы не было ошибок/опечаток, поправить в ворде и сформировать XML файл. Вот на счет подписи аудитора не совсем понятно. Аудитор подпишет АЗ в формате xml и рядом с файлом АЗ.xml будет ещё файл АЗ.xml.sig и передаст два этих файла клиенту. Получается клиенту нужно будет отправить в налоговую два файла. А налоговая примет только файл xml. А файл xml.sig, вероятно не примет, т.к. это файл другого формата. Вообщем, полагаю, налоговая примет АЗ без подписи аудитора. Будет ли такой вариант легитимным? Сомневаюсь.

ФНС примет то, что организация сможет сама подписать своей эцп. Элементарный способ — это сделать — перегнать в pdf из xml АЗ и подписать получивший pdf, добавив туда предварительно саму отчётность.

Escapist ,
Не совсем понял. Изначально PDF уже есть у клиента. Налоговая его отказывается принимать. Приняла только описанным выше контуровским способом — через уже сданную отчётность.
Искал другие варианты в гугле. Нашёл только такой: если нет контура, то просто отправляют АЗ почтовым отправлением с описью вложения.
Если же делать XML файл из текста АЗ, то получается, что подпись аудитора будет отдельно от XML-файла — отдельным файлом. И получается оправляемый XML файл клиент подписывает своей ЭЦП и отправляет по ТКС. Получается что налоговая получит АЗ подписанное ЭЦП клиента, но неудостоверенное подписью аудитора.
Хотя налоговой похоже это не важно, раз они требуют такой формат. Никакого контроля АЗ со стороны налоговой, получается, нет. И подпись аудитора им наверное не нужна.

Ещё способ отправки АЗ после того как сдали бухотчетность — это подача уточненной БО. Тогда вместе с БО АЗ в PDF без проблем отправляется и принимается налоговой.

пока ни у кого из клиентов таких проблем не возникало.
единственная проблема — тяжелый PDF файл (АЗ+отчетность).
делали им сжатие, и все отправлялось.
странные какие-то требования у отдельных налоговых. Они письма своего ведомства не читают что-ли?

Татьяна
странные какие-то требования у отдельных налоговых. Они письма своего ведомства не читают что-ли?

Вот-вот.
Почему-то не получается у местных налоговиков принять АЗ без БО.
Т.к. клиент уже сдал БО ранее, он и отправил АЗ отдельно.

АЗ не выдается без БФО. Принять и разместить в ГИРБО единый документ — обязанность налоговиков. На местах есть проблема с объемом, и просьбы сдать отдельно АЗ без приложения БФО, но это нарушение многих правил МСА и закона о БУ. А поскольку СРО аудиторов требует проверять ГИРБО, аудитор оказывается в ситуации, когда он требует от клиента размещения единого документа, а клиент говорит, налоговая не принимает ничего. Просьбы налоговой сдать уточненку встречались. Надо дожимать налоговую. Иначе конфликт между аудитором и клиентом, за разрешение которого никто не отвечает. Для сжатия ПДФ можно использовать программы соответствующие.

Проблема размера файла легко решаема — отчетность нужно не сканировать, а переводить в pdf из Word.

Аудиторское заключение предоставляется в виде электронного документа в формате, утв. приказом ФНС России от 13.11.2019 № ММВ-7-1/570@, вместе с бухгалтерской отчетностью (п. 45 ПБУ 4/99) либо в течение 10 рабочих дней со дня, следующего за датой аудиторского заключения, но не позднее 31 декабря года, следующего за отчетным (п. 5 ст. 18 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ).
В упомянутом документе ФНС от 13.11.2019 № ММВ-7-1/570@ сказано

аудиторское заключение представляется в виде электронного документа в формате PDF;

аудиторское заключение, представляемое после представления в налоговый орган бухгалтерской (финансовой) отчетности, представляется с применением формата документа, утвержденного приказом ФНС России от 18.01.2017 N ММВ-7-6/16@ «Об утверждении формата документа, необходимого для обеспечения электронного документооборота в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 29.03.2017, регистрационный номер 46156).
Исправлений: 1; последнее — в 09.06.2021, 16:40.

Дмитрий
Некоторые клиенты просят отправить им АЗ в формате XML, так как при отправке в налоговую в формате PDF, налоговики не принимают документ и шлют в ответ требование предоставить в формате XML.

Поднимаю тему. Начался новый год и снова клиенты начали обращаться с той же проблемой, с тем же вопросом: как отправить АЗ в PDF, после того, как бухотчетность уже сдана, дайте нам XML, так как налоговая не принимает PDF.
Отвечаю им, что можно отправить в «Контуре» по инструкции — [www.kontur-extern.ru]
Если у клиента СБИС, инструкция по отправке АЗ — [sbis.ru]
В других системах сдачи отчетности тоже полагаю можно, но инструкцию не нашел.

Дмитрий, потом в ГИРБО аудиторы проверяют свое АЗ, а там оно без приложения отчетности. Обещать — не значит жениться. Сказано единым файлом — единым. Проверка СРО грозит отметить грубые нарушения деятельности, если АЗ в ГИРБО не цельное с отчетностью — был вебинар на эту тему. А проблемы налоговой и клиента — это их проблемы. Аудитору о себе надо думать.

Людмила ,
Так и есть — единым файлом. Поэтому в инструкции Контура и СБИСа описана по сути корректировка отправленного бухотчета добавлением АЗ в приложение.

Для уменьшения объема ПДФ файла используют спецпрограммы. Неверов давал ссылку на Я люблю ПДФ.

Дмитрий

Дмитрий
Некоторые клиенты просят отправить им АЗ в формате XML, так как при отправке в налоговую в формате PDF, налоговики не принимают документ и шлют в ответ требование предоставить в формате XML.

Поднимаю тему. Начался новый год и снова клиенты начали обращаться с той же проблемой, с тем же вопросом: как отправить АЗ в PDF, после того, как бухотчетность уже сдана, дайте нам XML, так как налоговая не принимает PDF.
Отвечаю им, что можно отправить в «Контуре» по инструкции — [www.kontur-extern.ru]
Если у клиента СБИС, инструкция по отправке АЗ — [sbis.ru]
В других системах сдачи отчетности тоже полагаю можно, но инструкцию не нашел.

1. Формата XML для АЗ нет. Да и смысла особого в нем нет, т.к. в основном там текстовые данные. XML хорош для цифр.

2. Естественно АЗ в PDF должно быть со всеми необходимыми приложениями к нему.

3. Прикреплять АЗ нужно к той отчетности, к которой оно и сделано. Вроде все логично операторы описали.

Людмила
Дмитрий, потом в ГИРБО аудиторы проверяют свое АЗ, а там оно без приложения отчетности. Обещать — не значит жениться. Сказано единым файлом — единым. Проверка СРО грозит отметить грубые нарушения деятельности, если АЗ в ГИРБО не цельное с отчетностью — был вебинар на эту тему. А проблемы налоговой и клиента — это их проблемы. Аудитору о себе надо думать.

Если что, PDF прекрасно редактируется. Клиент может все в нем исправить, т.к. АЗ не подписывается КЭП аудитора.
Но в целом согласен! Это не проблема аудитора. Другое дело, что клиентоориентированный аудитор всегда поможет клиенту. Он же с ней не в первый раз встретился.